Дано: Юр. лицо на УСН (15%). Хочет перейти на общую систему

На улице март, а переходить можно только с 1 января
С такой задачей к нам обратился клиент. Тут еще важное уточнение, что мы в конце года спрашиваем у всех клиентов о смене систему налогообложения, но в данном случае у собственника были другие планы.

А в этом году он решил сменить направление деятельности, и для этого нужна общая система.

Вот как мы размышляли и решали задачу:
Если перейти на систему не можем, можем потерять УСН и перейти на ОСНО.
Есть несколько случаев, в которых теряется право применения:

1. Превышение доли участия в организации других организаций более 25%
2. Открытие филиала (ООО хотя бы с 1 филиалом по закону не имеет права использовать УСН).

Мы обсудили с клиентом, и действительно, клиенту нужно было открывать филиал — мы использовали этот способ.

Зарегистрировали филиал

Подали уведомление об утрате права применения упрощенной системы налогообложения
И смотрите какая штука еще интересная:
Филиал был открыт в первом квартале 2024 года и по правилам, в квартале открытия теряется право на применение УСН.

Таким образом, компания с 1 января 2024 работает на ОСНО.

Как вам такой кейс друзья?

Степан открыл ИП для сопровождения морских перевозок, как агент. Когда подбирал систему налогообложения: выбор был между УСН 6% и 15%.

В итоге выбрал 6%, проработал какое-то время и понимает, что ему это невыгодно и уже бежит подавать заявление на УСН 15%.

Почему невыгодно? Начинаем разбираться.

Бизнес-процесс выглядит так, что он берет с клиента сумму за услуги перевозки + свою комиссию.
На примере расчётов:

Степан берет с клиента 560 тыс руб, 500 тыс оплачивает за услугу, а 60 тыс — его агентское вознаграждение.

То есть он должен уплатить налог 33 600, итого у него остается 22 400 вознаграждения — Степан в панике.

Как сократить налоги? Такое решение мы нашли:
Нужно пересмотреть договор с Заказчиком. Сейчас это договор оказания услуг перевозчика, то весь его доход попадает под налог 6%. А если в договоре будет указано, что он действует в интересах заказчика и получает за это вознаграждение, что налог будет списываться с вознаграждения.

И с 60 000₽ он заплатит всего 3600₽ налога.

Наш клиент — розничный магазин хозтоваров, планирует расширяться и открывать 5 торговых точек. Пришел с запросом: нужно зарегистрировать ИП для каждого нового магазина!

Конечно, мы не стали этого делать, а решили действовать так:
Оставляем одно ИП и оформляем несколько патентов. Получается, что у нас сокращается нагрузка по страховым взносам, так как платим только за одно ИП, а не за 5, как планировалось. Используя патент, мы попадаем под ограничения в количестве сотрудников — пока мы рассчитали, что 15 сотрудников на 5 точек вполне достаточно.

Наш новый клиент — архитектор-дизайнер, работает сам на себя, как самозанятый.

Помимо основной работы с клиентами, цель — создать онлайн-школу. Соответственно, это другие процессы и работать как просто самозанятое лицо на НПД не получится.

Итак, пока оборот небольшой, мы приняли решение оставить самозанятость, но оформить ИП. Как только оборот нашего героя достигнет предельной суммы НПД — будет легко перейти на патент.

Что самое интересное в этом кейсе? Мы в ходе консультации все посчитали, решили, что нужно регистрировать ИП.

И тут очень кстати оказалась наша услуга по оформлению ИП в офисе, где по одному только паспорту мы составим заявление на регистрацию и отправим его — спустя 3−4 дня пакет документов приходит ИП на почту.

То есть мы сняли с человека, который никогда не работал как ИП, всю головную боль по сбору и оформлению документов, помогли сразу и с системой налогообложения и с кодами ОКВЭД. На выходе с консультации у клиента практически готовый бизнес — можно идти и спокойно заниматься своим делом.

Недавно пришёл наш клиент ООО на упрощенке с запросом открыть новую компанию на ОСНО, так как нужен НДС.

Зачем НДС? Начинаем выяснять.

Оказывается наш клиент заключает крупную сделку и его покупателю обязательно нужен НДС к вычету.

Как думаете, что мы предложили?

Компания, наш клиент, чтобы не терять крупную сделку и перспективного покупателя:

• Делает счёт-фактуру с НДС
• К сумме сделки добавляет сверху 20% НДС
• Уплачивает НДС в бюджет и сдаёт декларацию

Все довольны, покупатель получил свою сделку с НДС, и компанию открывать не пришлось.

Наше сотрудничество с компанией «Гора с плеч» началось еще в 2021 году, и я рад поделиться своим положительным опытом

За это время я не могу найти ни одного недостатка в вашей работе. Работать с вами очень комфортно благодаря вашему профессионализму и вниманию к деталям. Хочу отметить оперативность в выполнении задач, все вопросы решаются быстро и качественно.

Коллектив компании дружелюбный и отзывчивый, всегда готовый поддержать и помочь по любым вопросам. Я с уверенностью могу рекомендовать компанию «Гора с плеч» своим знакомым и бизнес-партнерам, потому что знаю, что они также получат качественное и надежное обслуживание.

Хочу выразить слова благодарности компании «Гора с плеч», с которой мы сотрудничаем уже с 2020 года. Наше партнерство началось не просто как деловые отношения, а скорее как поиск надежного партнера, способного взять на себя все бухгалтерские заботы и обеспечить нам максимальное спокойствие и уверенность в налоговых вопросах.

С первых этапов работы с компанией было заметно, что профессионализм и надежность — это их ключевые принципы. Каждый вопрос, каждая деталь обрабатываются с должным вниманием и ответственностью. Команда бухгалтеров не только оперативно решают текущие задачи, но и проявляют инициативу в предложении оптимизации процессов и снижении налоговой нагрузки.

Уже многократно рекомендовал бухгалтерскую компанию «Гора с плеч» своим друзьям и знакомым, и все они, как и я, остались очень довольными качеством услуг.

Наш опыт работы с компанией стал настоящим открытием! Команда профессионалов всегда на связи и оперативно решает любые вопросы. Особенно ценим гибкий подход и способность адаптироваться к нашим задачам и запросам.

Оцениваем их работу на 10 из 10 — нет ни малейших сомнений.

Благодаря этому сотрудничеству мы можем сосредоточиться на стратегических задачах, зная, что бухгалтерия в надежных руках. С уверенностью рекомендуем эту команду всем, кто ищет профессиональное решение для ведения бухгалтерии.

Наше сотрудничество с компанией «Гора с плеч» началось еще в 2021 году, и я рад поделиться своим положительным опытом

За это время я не могу найти ни одного недостатка в вашей работе. Работать с вами очень комфортно благодаря вашему профессионализму и вниманию к деталям. Хочу отметить оперативность в выполнении задач, все вопросы решаются быстро и качественно.

Коллектив компании дружелюбный и отзывчивый, всегда готовый поддержать и помочь по любым вопросам. Я с уверенностью могу рекомендовать компанию «Гора с плеч» своим знакомым и бизнес-партнерам, потому что знаю, что они также получат качественное и надежное обслуживание.

Я являюсь руководителем «Школы дизайна и архитектуры ARCHi». Начала трудоустраивать преподавателей и появилась необходимость ведения бухгалтерии, с чем обратилась к Олесе.

Своим решением довольна, бухгалтеры «Гора с плеч» справляются со своей работой в срок, всегда помогут ответить на возникающие вопросы и решить проблемы.

Одним из важных преимуществ считаю внимательное отношение к свои клиентам и индивидуальный подход. Спасибо!

Обратились к вам с задачей ведения бухгалтерского учёта и составления отчётности, связанной с логистическими услугами. Работаем с вами уже 5 лет, и за это время ваши бухгалтеры проявили высокий профессионализм и оперативность в решении возникающих вопросов и проблем.

Бухгалтеры оперативно реагируют на запросы и предоставляют точные и своевременные консультации по вопросам налогообложения, учёта и отчётности. Мы ценим внимательность к деталям и способность быстро адаптироваться к изменениям законодательства.

Общение с бухгалтерами компании проходит на высоком уровне, они всегда готовы ответить на наши вопросы и предоставить необходимую информацию. Сотрудники компании демонстрируют глубокое понимание специфики нашего бизнеса и готовность помочь в любых вопросах, связанных с бухучётом.

Среди преимуществ сотрудничества можно выделить предоставление облачной 1С, высокое качество предоставляемых услуг, оперативность выполнения задач и индивидуальный подход. Нам нравится, что бухгалтеры всегда на связи и готовы помочь в любое время. Хотели бы обратить ваше внимание на необходимость улучшения процесса автоматизации учёта и предоставления онлайн-сервисов для наших клиентов. Это позволит упростить нашу работу и повысить эффективность взаимодействия с вашей компанией.

В целом, мы довольны сотрудничеством и рекомендуем вас своим партнёрам и клиентам. Надеемся на дальнейшее развитие нашего сотрудничества и расширение спектра предоставляемых услуг.

Пекарня «Мамин Хлеб», штат 10 человек, обратилась в компанию «Гора с плеч» с задачей ведения бухгалтерии два года назад. С самого начала нашего сотрудничества мы заметили высокий профессионализм и оперативность бухгалтеров компании. Они отвечают на все вопросы в день обращения, предоставляя точные, развернутые и понятные ответы.

Так как мы не всегда компетентны в вопросах бухгалтерского учета, сотрудники компании всегда дают исчерпывающие разъяснения, благодаря которым мы учимся ведению бухгалтерии на их ответах. Это помогает нам лучше понимать процессы и уверенно управлять финансовыми делами пекарни.

Особенно удобно общение через WhatsApp и электронную почту. Мы всегда в курсе предстоящих оплат, предоставления документов и других важных событий благодаря заранее предоставляемой информации и регулярным напоминаниям. Бухгалтеры компании "Гора с плеч" всегда на связи и готовы помочь в любой ситуации.
Мы очень довольны нашим выбором и благодарны за высокий уровень сервиса, который помогает нашей пекарне расти и развиваться.

С 11 мая 2018 года, уже шесть лет, мы сотрудничаем с компанией «Гора с плеч», которую по праву считаем лучшей на Дальнем Востоке по бухгалтерским услугам. За предыдущие семь лет нам пришлось работать с различными компаниями, и это был настоящий кошмар.

Гора с плеч - это реально все проблемы с плеч. 4 года сотрудничества с полным моим удовлетворением. Всё знают. Всё умеют. А офис у них роскошный какой. И всегда кофе вкусный, чай, чистая уютная комната переговоров.

С начала работы с вами мы ни разу не рассматривали другие варианты. Вы оперативно решаете все задачи нашего бизнеса, делая всё в белую и открыто. Удобно, комфортно, профессионально.

⁠Всем всегда советую лучшую Компанию в городе «Гора с плеч». Которая сохранит Ваши деньги, рассчитает правильно налоги, во время сдаст любую отчетность, оперативно поможет оформить работника, оперативно предоставляет документы в банк и др.организации. И сотрудники «Гора с плеч» всегда отвечают быстро и четко на разные мои вопросы

Хочу выразить свою благодарность и поделиться положительным опытом сотрудничества с компанией Гора с плеч. Я познакомилась с руководителем компании Олесей Бреус на бизнес-мероприятии и поняла, что это тот человек и та компания, которым я готова доверить бухгалтерию своего бизнеса. До этого вопрос бухгалтерии стоял у нас очень остро, мы не могли найти подходящего нам исполнителя.

С начала сотрудничества с Горой с плеч прошло уже 2 года и могу сказать, что я очень довольна совместной работой. Это не только высокий уровень экспертизы, но и заботливый сервис и всегда приятная коммуникация с бухгалтерами.

Хочу также отметить глубокое понимание нашего бизнеса и специфики торговой отрасли. Коллеги всегда проявляют заинтересованность в наших делах, детально изучают наши вопросы и идеи, всегда помогают найти оптимальное решение для возникающих задач.

Я знаю, что могу спокойно заниматься развитием своего бизнеса, открывать новые магазины и нанимать новых сотрудников, потому что вопросы бухгалтерии и кадров находятся в надежных руках.

С удовольствием рекомендую команду Горы с плеч знакомым предпринимателям.